История разработки «Перечня документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения» – это многолетняя сага, у которой пока еще нет счастливого конца, хотя где-то в 2013 году казалось, что проблема вот-вот будет решена… казалось так и весной 2017 года.
Расскажем вам, какие аргументы Ассоциации российских банков, изложенные в профессиональном заключении на 13 листах, заставили-таки Банк России и Росархив отменить уже утвержденный Перечень на этапе его регистрации в Минюсте. Предложим возможные пути выхода из сложившегося затруднительного положения.
Примерный перечень 2000 года
В марте 2000 года руководителем Федеральной архивной службы России В.П. Козловым был утвержден Примерный перечень документов, образующихся в деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения 1. Сделано это было в самый разгар банковского кризиса, поэтому документ оказался очень востребован и активно использовался практически всеми кредитными организациями страны. При этом все закрывали глаза на его сомнительную легитимность, поскольку он не прошел регистрацию в Минюсте и даже не был утвержден приказом Росархива.
В 2004 году при проведении административной реформы Федеральная архивная служба России была преобразована в Федеральное архивное агентство, которое было лишено права законодательной инициативы, а утверждение всех нормативных правовых актов в области архивного дела было передано в ведение Министерства культуры и массовых коммуникаций.
Приказом Минкультуры РФ от 17.08.2004 № 39 2 «в целях приведения нормативно-правовой базы Федерального архивного агентства в соответствие с законодательством Российской Федерации» Примерный перечень был отменен.
Отметим, что все сообщество банковских специалистов в области управления документами и архивистов с момента отмены перечня постоянно поднимало вопрос о необходимости его разработки.
События 2013-2016 годов
Работа над новой редакцией перечня продолжается уже 5 лет. Его первоначальный проект ВНИИДАД 3 разработал в 2013 году по государственному контракту от 11.02.2013 № 0173100011413000018 за 4 млн рублей 4.
В июне 2013 года в Ассоциации российских банков (АРБ) состоялось первое заседание экспертной группы 5 по разработке Перечня документов, образующихся в деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения 6. Информации о последующих подобных взаимодействиях нам найти не удалось.
В том же 2013 году на уровне руководства страны были согласованы планы работы по совершенствованию нормативной базы для уточнения сроков хранения документов кредитных организаций. 24.07.2013 Президент РФ подписал перечень поручений по итогам состоявшегося 04.07.2013 совещания по вопросу развития банковской системы 7. Одно из них (Пр-1707 п. 1.7) напрямую касалось вопросов управления документами и подготовки проектов федеральных законов о бухгалтерском учете и об архивном деле «в части снижения издержек банков на хранение архивных документов, сокращения сроков их хранения и увеличения доли документов, хранящихся в электронном виде».
25.07.2013 на заседании Правительства РФ был рассмотрен план мероприятий, направленных на повышение темпов роста российской экономики. С докладом по данному вопросу выступил министр экономического развития А.В. Улюкаев. Рассказывая о мерах по повышению доступности банковского кредитования, он отметил, что сокращение операционных издержек кредитных учреждений будет осуществляться в том числе «через изменение требований к архивированию документов» 8.
30.07.2013 Правительством РФ был утвержден план мероприятий, направленных на повышение темпов роста российской экономики, который предусматривал внесение необходимых изменений в законодательство о хранении архивных документов (о бухгалтерском учете и об архивном деле) «в части снижения издержек банков на хранение архивных документов, сокращения сроков их хранения и увеличения доли документов, хранящихся в электронном виде» (подп. «д» п. 12) 9.
К сожалению, ни поручение Президента РФ, ни пункт плана Правительства РФ выполнены не были - соответствующих изменений в законодательство внесено не было.
О Перечне кредитных организаций вновь заговорили только через год, когда Президентом РФ был подписан Федеральный закон от 04.10.2014 № 289-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
В пояснительной записке к нему отмечалось, что он разработан в целях «определения Правительством РФ федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на утверждение совместно с Банком России перечня документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, не являющихся типовыми архивными документами, с указанием сроков их хранения и предоставлением указаний по их применению». Статья 23 закона об архивном деле тогда была дополнена частью 1.1 следующего содержания:
Фрагмент документа
Федеральный закон от 22.10.2004 № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 04.10.2014 № 289-ФЗ )
Статья 23. Обязанности государственных органов, органов местного самоуправления, организаций по комплектованию государственных и муниципальных архивов архивными документами
Федеральный закон от 22.10.2004 № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 04.10.2014 № 289-ФЗ )
Статья 23. Обязанности государственных органов, органов местного самоуправления, организаций по комплектованию государственных и муниципальных архивов архивными документами
...1.1. Специально уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти утверждает совместно с Центральным банком Российской Федерации (Банком России) перечень документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения указанных документов и утверждает инструкцию по применению этого перечня.
Кроме того, еще в одном федеральном законе, регламентирующем деятельность кредитных организаций и процедуры их ликвидации, было установлено, что делать это нужно «в соответствии с перечнем документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения»:
Фрагмент документа
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 04.10.2014 № 289-ФЗ )
Статья 23. Ликвидация или реорганизация кредитной организации
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 04.10.2014 № 289-ФЗ )
Статья 23. Ликвидация или реорганизация кредитной организации
...Ликвидационная комиссия обязана передать документы, образовавшиеся в процессе деятельности кредитной организации, на хранение в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в соответствии с перечнем документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, который утверждается уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти и Банком России, с указанием сроков хранения указанных документов...
...
