Факторинг, или финансирование под уступку денежных требований, – хорошая альтернатива обычному кредитованию. Можно без залога и поручителей получить у факторинговой компании «живые» деньги, причем не под заоблачный процент. Надо просто уступить денежные требования к своему же должнику, пожертвовав частью задолженности (которую, кстати, пришлось бы еще выбивать у должника). В теории такое финансирование выглядит хорошо и просто. Но есть много важных нюансов. О них и пойдет речь.
Удобство факторинга
Факторинг действительно можно считать альтернативой банковскому кредитованию. Получить финансирование в рамках этого механизма зачастую проще и быстрее. Таким образом компания может, например, пополнить оборотные средства или закрыть кассовый разрыв, возникающий из-за просрочки должника. Взамен финансирования клиент уступает факторинговой компании свои денежные требования к должнику, вытекающие из какого-либо договора (поставка, аренда, подряд и др.).
Удобство факторинга для клиента заключается в том, что полученные деньги можно сразу запустить в оборот, нарастив объем деятельности и, как следствие, выручку. Не секрет, что определенная сумма здесь и сейчас гораздо ценнее, чем спустя определенное время, когда ее удастся получить от должника (возможно, через суд и приставов).
Общая схема взаимоотношений при факторинге выглядит так:
Предположим, у компании нет свободных денег, зато есть требование к должнику, который не рассчитался с ней за отгруженную продукцию. Кредитор может дожидаться поступления оплаты, а может обратиться к факторинговой компании, которая сразу даст «живые» деньги и заберет денежное требование к контрагенту.
Важно сказать, что финансирование может предоставляться без залога или другого обеспечения. В этой модели ценность имеют сами денежные требования, которые клиент уступает факторинговой компании.
Факторинговой компанией (финансовым агентом, выражаясь языком закона) может быть только коммерческая организация (ст. 825 ГК РФ). В то же время для клиента подобных требований закон не предусматривает.
Модели работы
Казалось бы, клиенту удобно получить деньги, расстаться с частью задолженности и спокойно работать дальше. Вот только факторинговой компании, напротив, выгодно, чтобы клиент никуда не уходил и, если что-то пойдет не так, отвечал перед ней вместе с должником. И это вполне законно. Объясним почему.
Факторинг может быть построен по одной из трех моделей (п. 1 и 5 ст. 824 ГК РФ):
- модель № 1: клиент просто уступает факторинговой компании денежные требования за плату. В этом случае к отношениям сторон применяются правила о купле-продаже;
- модель № 2: клиент получает от факторинговой компании заем под процент, а в виде обеспечения...
