Мы уже много раз рассказывали о такой замечательной статье Кодекса об административных правонарушениях РФ, как 13.25, и о штрафах в 200 000 рублей по ней за утрату документов.
Данное судебное разбирательство выявило неожиданное основание, которое позволяет избежать ответственности по данной статье. Сначала дело № А29-10479/2015 рассмотрел Арбитражный суд Республики Коми в марте 2016 года, потом Второй арбитражный апелляционный суд в мае 2016 года и наконец Арбитражный суд Волго-Вятского округа в августе 2016 года. Все эти инстанции оказались солидарны в оценке событий.
В январе 2015 года Центральный банк РФ (в лице своего отделения – Национального банка по Республике Коми) направил в адрес ЗАО «Жешартский экспериментальный механический завод» (ЖЭМЗ) предписание о предоставлении копий протоколов годовых общих собраний акционеров, проведенных в 1992–2014 годы.
В ответ на него в феврале 2015 года завод письмом сообщил, что в 2011-2012 г.г. осуществлялись мероприятия по восстановлению утраченных данных реестра владельцев именных ценных бумаг, в ходе которых была выявлена утрата большей части протоколов общих собраний общества. При этом была представлена копия только одного протокола – за 2012 год.
Административный орган пришел к выводу о том, что ЗАО при хранении документов нарушило требования п. 2 ст. 89 Федерального закона РФ № 208-ФЗ от 24.11.1995 «Об акционерных обществах», разделов II и III Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденного постановлением ФКЦБ РФ от 16.07.2003 № 03-33/пс. Обществу был выписан штраф в 200 000 руб. по части 1 статьи 13.25 КоАП РФ. Не согласившись с постановлением, ЗАО обратилось в суд.
И тут ЗАО стало оспаривать не столько факт невыполнения обязанности по хранению документов, сколько факт проведения собраний!
Бремя доказывания наличия обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган (ч. 4 ст. 210 КоАП РФ). Как видно из его постановления, Обществу вменено, что в период с 2011 года по 18.02.2015 оно не обеспечило хранение копий протоколов годовых собраний акционеров, проведенных в 1992–2014 годах.
Оценив материалы дела, суды пришли к выводу, что Банк не доказал фактов проведения Обществом в указанный период годовых собраний акционеров. А письмо Общества от 18.02.2015 № 6 (ответ на предписание Банка) не содержит информации о проведении в указанный период общих годовых собраний акционеров. Иных доказательств, безусловно свидетельствующих о проведении таких собраний и об утрате соответствующих протоколов, Банк не представил. В результате штраф в 200 000 рублей был аннулирован.
Но после подобных утверждений ЗАО можно было бы привлечь за нарушение законодательства об акционерных обществах, которое требует ежегодного проведения собраний акционеров (ст. 47 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»). И тут штраф для должностных лиц составляет от 20 000 до 30 000 рублей или дисквалификация на срок до 1 года, а для юридических лиц – уже от 500 000 до 700 000 рублей (ч. 5 ст. 15.23.1 КоАП РФ).
