В 2020 году объем финансирования в рамках факторинга вырос на 10% по сравнению с 2019, а годом ранее на 19% относительно 2018 года. Эксперты прогнозируют, что в нынешнем году эта тенденция продолжится. Если раньше факторинг был инструментом крупных компаний, то теперь все чаще его использует средний и малый бизнес. При этом факторинговые компании начинают вести себя как консервативные банки – навязывают клиентам свои правила игры. Но у предпринимателя всегда есть выбор, и если ему не нравится какое-то условие, его можно обсудить или найти компанию с более приемлемыми вариантами. В статье рассказываем, на что обратить внимание при выборе факторинговой компании, как правильно посчитать полную стоимость факторинга. Приводим образцы формулировок для договора и уведомления о его заключении. Показываем, какой механизм документооборота лучше сразу заложить, чтобы в будущем избежать проблем. Анализируем судебную практику.
Что такое факторинг
Тот, кто продает, всегда заинтересован получить оплату как можно быстрее, а тот, кто покупает, – наоборот, отсрочить платеж. Благодаря факторингу продавец может получить деньги еще до того, как ему заплатит покупатель.
Раньше факторинг понимался как купля-продажа права требовать оплату за проданные товары, оказанные услуги или выполненные работы. Но такое определение было похоже на другой договор – уступки требования (ст. 388 ГК РФ).
В 2018 году в регулирующую факторинг гл. 43 ГК РФ внесли существенные изменения. Теперь факторинг – это комплекс услуг, а не просто уступка требований по денежному долгу. Благодаря факторингу клиент может не ждать срока оплаты, не напоминать должнику о необходимости оплатить счета, защитить себя от неплатежа и не тратить время на взыскание просрочки (ст. 824 ГК РФ).
Чаще всего факторинг работает так. Торговый дом продал своим поставщикам товары, согласившись, что они перечислят оплату через месяц, а то и позже. Пока не поступит оплата, торговому дому надо разобраться с арендой, заработной платой, а также закупить расходные материалы и товары. В результате оборотных средств постоянно не хватает, а к тому же приходится отслеживать сроки оплаты и напоминать о них покупателям.
Продавцу может помочь факторинг – обмен будущей выручки на деньги. Факторинговая компания оплатит за покупателей их счета. Обычно оплата происходит в сумме до 80–90% уступаемых денежных требований. После того как покупатели расплатятся с факторинговой компанией, она перечислит торговому дому остаток выручки (10–20%) за вычетом своей комиссии. Помимо оплаты компания может вести бухгалтерский учет, документооборот и напоминать должникам о сроках оплаты. То есть факторинговая компания выступает в роли финансового посредника между покупателем и продавцом. Такие компании принято называть финансовыми агентами или факторами.
Поиск сведений в реестре Росфинмониторинга
Услуги факторинга могут оказывать как банки, так и другие коммерческие организации (ст. 825 ГК РФ). А вот ИП финансовыми агентами быть не могут.
На российском рынке есть компании, которые специализируются именно на факторинговых услугах. Если организация оказывает услуги факторинга, она обязана встать на учет в территориальном органе Росфинмониторинга 1. Банк может отказаться проводить операции с деньгами по договорам факторинга, которые заключены с финансовым агентом, если он не встал на учет в Росфинмониторинге (ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115‑ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
Факт учета финансового агента можно проверить на портале Росфинмониторинга – https://portal.fedsfm.ru/check-inn
Подсчет полной стоимости факторинга
Чтобы понять, какой финансовый агент предлагает более дорогие услуги факторинга, недостаточно просто сравнить прописанную в договоре плату. Дело в том, что у каждого агента своя схема финансирования, и, как правило, они взимают сразу несколько комиссий. При этом размер факторинговой комиссии и принцип ее расчета могут значительно различаться у разных компаний, так как порядок определения стоимости факторинга законодательно в РФ...
