Top.Mail.Ru

Как корпоративных юристов привлекают к уголовной ответственности

Не секрет, что юристы и руководители правовых департаментов по указанию (или с одобрения) руководства время от времени нарушают закон. С одной стороны, это можно понять в условиях служебной подчиненности. Все хотят сохранить хорошие отношения с учредителями и руководством компании. А потому мало кто может сказать им жесткое «нет». С другой стороны, выполнение незаконных указаний нередко стимулируется материально. Вот только практика показывает, что часто проще уволиться из компании или отказаться от дополнительных денег, чем преступить закон. Ведь юриста может ждать не только относительно мягкая административная ответственность, но и реальный уголовный срок. Расскажем, как и за что корпоративных юристов привлекают к уголовной ответственности, и чего не надо делать, чтобы не попасть за решетку.

Составление налоговых схем, регистрация «однодневок», вывод активов – вот неполный перечень популярных незаконных действий, о которых руководство просит юристов. Занимательно, что в некоторых актах суды даже признают наличие должностей, занимая которые работники обязаны заниматься преступлениями. Так, Арбитражный суд г. Москвы в решении от 04.04.2014 по делу № А40-44356/13 указал: «фактически адвокат Я. является штатным юристом компании по вопросам налогообложения и уклонения от уплаты налогов».

Если же говорить серьезно и более конкретно (со ссылками на статьи УК РФ), то юристов-инхаусов привлекают к ответственности за:

  • уклонение от уплаты налогов (ст. 199), взносов (ст. 199.4), сокрытие имущества от налоговой инспекции (ст. 199.2);
  • отмывание денег (ст. 174.1);
  • хищение имущества (ст. 160);
  • мошенничество (ст. 159);
  • подделку документов (ст. 327);
  • взятки чиновникам (ст. 291 УК РФ) и посредничество во взятках (ст. 291.1 УК РФ);
  • подкуп представителей других компаний (ст. 204 УК РФ) и посредничество в подкупе (ст. 204.1 УК РФ) и пр.

Перечислять можно долго. И за все это корпоративным юристам дают реальные сроки. В большинстве случаев инхаусы несут ответственность как соучастники (ст. 33 УК РФ). Непосредственными исполнителями признают высшее руководство компании. Но юристам от этого не легче. Причем к уголовной ответственности привлекают не только сотрудников правовых отделов из малого или среднего бизнеса, но юристов из крупных компаний. Достаточно вспомнить дела «ЮКОСа», Магнитского, «Аэрофлота», «НПО им. Лавочкина» и другие. С них и начнем.

Резонансные дела

Дело «ЮКОСа»: присвоение и отмывание. Помимо Ходорковского и Лебедева в этом деле оказался замешан и юрист компании. Его заочно признали виновным в присвоении чужого имущества в особо крупном размере (ч. 4 ст. 160 УК РФ) и отмывании денег, приобретенных в результате преступления (ч. 3 ст. 174.1 УК РФ). Приговор – 10 лет колонии.

Как установило следствие, участники группы скупали нефть по себестоимости. Затем черное золото перепродавали с большой наценкой. Казалось бы, в этом нет ничего преступного. Вот только сделки...

Вы видите 20% этой статьи. Выберите свой вариант доступа

Купить эту статью
за 500 руб.
Подписаться на
журнал сейчас
Получать бесплатные
статьи на e-mail

Читайте все накопления сайта по своему профилю, начиная с 2010 г.
Для этого оформите комплексную подписку на выбранный журнал на полугодие или год, тогда:

  • его свежий номер будет ежемесячно приходить к вам по почте в печатном виде;
  • все публикации на сайте этого направления начиная с 2010 г. будут доступны в течение действия комплексной подписки.

А удобный поиск и другая навигация на сайте помогут вам быстро находить ответы на свои рабочие вопросы. Повышайте свой профессионализм, статус и зарплату с нашей помощью!

Рекомендовано для вас

Ремонт и возврат сломанного автомобиля в автосалон

Сравниваем плюсы и минусы покупки автомобиля гражданами в кредит и организациями в лизинг. Рассказываем, какие преимущества дает генеральному директору и собственнику бизнеса покупка автомобиля в личную собственность в качестве потребителя вместо покупки на юрлицо. В частности, в какой суд в случае чего можно обратиться, каков будет размер госпошлины, каким образом рассчитываются сроки возврата и гарантийного ремонта, есть ли возможность вернуть потраченные средства в 100% размере и даже больше. Приводим образец требования гражданина в адрес компании-продавца о безвозмездном устранении существенного недостатка товара, которым можно воспользоваться на практике.

Как мечту воплотить в жизнь. Действующие техники для новогодних желаний

Зачем и как создать образ будущего? Что подразумевается под практикой «100 желаний»? Почему важно не фиксироваться на прошлом? Как правильно писать список желаний? Какие именно желания нужно в него включать? Что делать, чтобы список желаний не остался просто перечнем «хотелок», а начал «работать» и претворяться в жизнь? Какие шаги необходимо предпринять для достижения целей? Даем работающие рекомендации.

Как распорядиться активами: обычное и совместное завещание, завещательное распоряжение

В статье говорим о том, как правильно оформить обычное и совместное завещание. Разбираем имеющуюся судебную практику по спорным вопросам (например, при каких обстоятельствах можно составить завещание в простой письменной форме без участия нотариуса; возможно ли доказать правомерность притязаний на наследственное имущество, если наследодатель оставил расписку о намерении передать такое имущество определенному лицу). Узнаете также про особенности оформления завещательного распоряжения в кредитной организации, в каком случае поможет расширенная доверенность, а также какое имущество может по определенным причинам не попасть в наследственную массу.

Мобилизация – ​перспективы административной и уголовной ответственности за уклонение

C начала объявления частичной мобилизации ведутся дискуссии о ее сроках, лицах, подлежащих мобилизации, отсрочках и основаниях освобождения от нее. Многих беспокоит также вопрос об ответственности за уклонение от этого мероприятия. Известны примеры предупреждения граждан со стороны военкомов о перспективах уголовного преследования. Так как на эту тему существует много мнений, зачастую копирующих друг друга и при этом не всегда соответствующих действительности, предлагаем посмотреть, как обстоит вопрос с ответственностью на самом деле.

Ремонт и возврат сломанного автомобиля в автосалон

Сравниваем плюсы и минусы покупки автомобиля гражданами в кредит и организациями в лизинг. Рассказываем, какие преимущества дает генеральному директору и собственнику бизнеса покупка автомобиля в личную собственность в качестве потребителя вместо покупки на юрлицо. В частности, в какой суд в случае чего можно обратиться, каков будет размер госпошлины, каким образом рассчитываются сроки возврата и гарантийного ремонта, есть ли возможность вернуть потраченные средства в 100% размере и даже больше. Приводим образец требования гражданина в адрес компании-продавца о безвозмездном устранении существенного недостатка товара, которым можно воспользоваться на практике.

Как мечту воплотить в жизнь. Действующие техники для новогодних желаний

Зачем и как создать образ будущего? Что подразумевается под практикой «100 желаний»? Почему важно не фиксироваться на прошлом? Как правильно писать список желаний? Какие именно желания нужно в него включать? Что делать, чтобы список желаний не остался просто перечнем «хотелок», а начал «работать» и претворяться в жизнь? Какие шаги необходимо предпринять для достижения целей? Даем работающие рекомендации.

Имущественные последствия супружеской неверности: заключаем брачный договор

Закон предоставляет супругам возможность изменить действующий по умолчанию режим совместной собственности путем заключения брачного договора в соответствии со ст. 42 СК РФ. По условиям контракта они вправе установить режим совместной, долевой или раздельной собственности на все имущество супругов, на его отдельные виды или на имущество каждого из них, а также предусмотреть такой режим в отношении будущего имущества. В т. ч. предусмотреть определенные имущественные последствия на случай недобросовестного поведения одного из супругов или каждого из них (измены, пьянство, хулиганские действия и пр.). А еще можно заключить с одним и тем же лицом не один брачный договор, а два. Но тогда могут возникнуть сложности. Рассказываем, как их преодолеть.

Как распорядиться активами: обычное и совместное завещание, завещательное распоряжение

В статье говорим о том, как правильно оформить обычное и совместное завещание. Разбираем имеющуюся судебную практику по спорным вопросам (например, при каких обстоятельствах можно составить завещание в простой письменной форме без участия нотариуса; возможно ли доказать правомерность притязаний на наследственное имущество, если наследодатель оставил расписку о намерении передать такое имущество определенному лицу). Узнаете также про особенности оформления завещательного распоряжения в кредитной организации, в каком случае поможет расширенная доверенность, а также какое имущество может по определенным причинам не попасть в наследственную массу.